Como está o mês

Empresa

Estabelecimento

Certidões (CND)

Incentivos fiscais

Eficiência tributária

uso interno

Ações e passo a passo

Como usar cada parte do controle, os arquivos do portal na extensão original, o relatório de entregas, atrasos e erros e o relatório do mês para o cliente.

BPO fiscal · padrão de entregas

Cada empresa, cada obrigação, cada prazo

O mapa e o controle de entregas do BPO fiscal da TRIAD: o que cada CNPJ da carteira entrega no mês e até quando, quem fez, quem revisou, com que comprovante e o que já foi enviado ao cliente. Esta área reúne a referência: carteira, fluxo, regras por estado e município, regras de controle e implantação.

VersãoVersão final (revisão por setor) · 26/10/2026

Elaborado porIgor Anacleto — Sócio Tributário

ExecuçãoBPO fiscal · Jefferson Anacleto — Sócio de BPO

uma seção por tela, navegação por teclado

A carteira em uma tela · 80/20

Onde está o esforço e o risco

Cada estabelecimento recebe uma classe pelo que a apuração exige. As classes A e B concentram o ICMS, o PIS/COFINS não cumulativo e o Lucro Real: é onde a revisão em dois níveis é obrigatória todo mês.

Classe calculada a partir do cadastro da base do BPO e do CNAE registrado na Receita Federal. Confirmada ou ajustada no dossiê de cada cliente.

O fluxo do mês · documentos

Do documento recebido ao comprovante arquivado

Toda competência percorre as mesmas cinco etapas, em dias úteis contados a partir do 1º dia útil do mês seguinte. Uma etapa só começa quando a anterior passou pela sua trava.

ClienteEnvia documentos e comprovantes no prazo; responde pendências.

AnalistaMarca os tributos do mês, anexa a EFD e a apuração (Excel ou PDF) e assina a preparação; só ele prepara. Depois da aprovação do sócio, transmite, anexa a versão transmitida (.txt) e insere os recibos das declarações no quadro.

Revisor (Tax) · coordenaçãoRevisam cada tributo e assinam a revisão, ou devolvem ao analista com o motivo. A coordenação insere as guias da DCTFWeb e demais guias e, com o analista, os recibos de entrega no quadro de vencimentos.

SócioAprova cada tributo revisado. Como sócio líder do cliente, aprova o envio e gera o e-mail ao cliente com as guias e os recibos; é o único que retira uma assinatura e reabre.

Cada pessoa entra com o e-mail da TRIAD e a senha criada no primeiro acesso; o papel (analista, revisor Tax, coordenação ou sócio) e quem é quem em cada cliente são definidos pelos administradores, Igor Anacleto, Wilson Akira e Jefferson Anacleto. Na tela Empresa, as cinco fases viram três abas: Preparado por fecha as fases 1 a 3, tributo a tributo (PIS e COFINS, IRPJ/CSLL, IPI, ICMS, CBS e IBS), Revisado por é a fase 4 (revisão Tax, coordenação e aprovação do sócio) e Guias e envio é a fase 5. Os arquivos ficam no controle e no OneDrive da TRIAD, na mesma estrutura:

BPO Fiscal / Cliente / ID - Empresa - CNPJ / AAAA-MM / 01 Documentos recebidos · 02 Apuração e memória · 03 Guias e recibos (uma subpasta por obrigação) · 04 Comprovantes pagos · 05 E-mail ao cliente

A EFD entra por arquivo, não por digitação. Na aba Preparado por, a EFD anexada é lida na hora: o controle confere CNPJ e competência, o fechamento do E110, a presença do Bloco K e o vencimento de cada obrigação do E116 contra o catálogo, e leva os valores para as guias. A versão transmitida (.txt), anexada depois da aprovação, é comparada com a revisada: qualquer diferença no ICMS, na ST, no DIFAL, no PIS ou na COFINS aparece no cartão do tributo. Na pasta do OneDrive, o script Importar_EFD.ps1 faz a mesma leitura em lote.

Por estado e por município

O que muda de uma UF e de uma prefeitura para outra

As obrigações federais são as mesmas em todo o país. O que muda é o ICMS de cada SEFAZ (prazo da EFD, vencimento do imposto, antecipações, fundos e registros) e o ISS de cada prefeitura.

ISS nos municípios da carteira

Vencimento do ISS próprio e do retido, declaração mensal e emissor de NFS-e em cada município onde há estabelecimento ativo.

Regras de controle

Nada sai sem revisão, nada fecha sem conciliação

Revisão Tax, coordenação e sócio

Cada tributo passa pela revisão Tax e pela revisão da coordenação, com o checklist e os cruzamentos zerados, e depois pela aprovação do sócio.
Só o analista do cliente prepara; quem prepara não revisa e quem revisa não aprova: o controle bloqueia a assinatura.
Tributo com obrigação no mês fica marcado; a guia e o recibo de cada linha só entram depois da aprovação do sócio no tributo (a DCTFWeb, depois de todos os tributos federais do mês).
Revisão reprovada volta ao analista com o motivo registrado; os arquivos destravam e a guia do tributo segue bloqueada.
Versão transmitida diferente da revisada bloqueia o envio ao cliente até a retificadora ou o aceite do sócio líder.
Só o sócio líder do cliente retira uma assinatura e reabre, com o motivo no histórico.
Retificação só com aprovação do sócio registrada.

Conciliação depois do pagamento

Apuração = guia emitida = guia paga = contabilidade.
A conta de imposto a recolher precisa zerar no mês do pagamento.
Diferença aberta vira pendência com responsável e prazo.
Saldo credor inicial do mês = saldo credor final do mês anterior.

Evidência de cada entrega

Guia: inserida no quadro de vencimentos (a obrigação fica OK na hora) e enviada no e-mail ao cliente, gerado para o Outlook com os anexos e com cópia aos gestores.
Declaração: recibo de entrega inserido no quadro; a EFD transmitida (.txt) fica no cartão do tributo.
Pagamento: comprovante do cliente salvo em 04 Comprovantes pagos; conciliação na planilha de controle.
Sem a guia ou o recibo anexado, a obrigação não fica OK; guia sem valor só com o motivo registrado (saldo credor, compensação, sem movimento).
Registro feito não se apaga: só o sócio líder desfaz, e o desfazer fica no histórico com nome, e-mail, data e hora.

Certidões e incentivos fiscais

Certidões federal (RFB/PGFN) e trabalhista (CNDT) valem para a matriz e as filiais; FGTS (CRF), estadual e municipal são por estabelecimento.
Validade de referência: federal e CNDT, 180 dias; CRF do FGTS, 30 dias; estadual em MT (certidão conjunta PGE/SEFAZ), 60 dias. Vale sempre a data impressa na certidão.
Todo mês, a análise das certidões de cada estabelecimento é assinada, com as pendências e as providências.
Incentivos: ato concessivo, vigência e condições registrados; prazo determinado avisa 180, 90 e 30 dias antes do término; prazo indeterminado acompanha os prazos periódicos; fruição que exige regularidade fiscal fica em risco com certidão vencida ou positiva.
Benefícios de ICMS terminam, no máximo, em 31/12/2032: o ICMS deixa de existir em 2033 (EC 132/2023).

Grupos econômicos, empresas e filiais

O cliente do controle é o grupo econômico; a empresa é a raiz do CNPJ (8 primeiros dígitos); o estabelecimento é o CNPJ completo.
Grupo e regime de IRPJ/CSLL e PIS/COFINS são da empresa: a filial incluída herda os dois da matriz; a mesma empresa não fica em dois grupos nem tem duas matrizes.
Na filial, as obrigações federais (DCTFWeb, EFD-Contribuições, PIS/COFINS, IRPJ/CSLL, EFD-Reinf, ECD e ECF) ficam com a matriz; ICMS, EFD ICMS/IPI, ISS e as declarações municipais ficam no estabelecimento.
SCP é uma empresa própria (CNPJ da SCP), ligada ao grupo do sócio ostensivo.

FinalizadoTodas as obrigações com guia, recibo ou registro de sem valor, e o e-mail enviado ao cliente.

Em diaNada vencido nem vencendo nos próximos 3 dias úteis.

AtençãoData TRIAD vencida, vencimento oficial em até 3 dias úteis, revisão ou aprovação pendente, ou e-mail ao cliente não enviado.

AtrasadoVencimento oficial passou sem guia ou recibo, a partir do início do controle.

Implantação

Funcional em 30 dias, regra em 90

TRIAD · Audit | Advisory | Tax

Prazo cumprido, número conferido,
evidência guardada.

EndereçoEdifício Top Tower, salas 201 a 203 · Cuiabá/MT

LocalidadesSão Paulo · Cuiabá · Primavera do Leste · Palmas · Goiânia · Ribeirão Preto · Curitiba (em breve)

Contatocontato@triad-br.com · (11) 97230-1922 · www.triad-br.com